中國銀監(jiān)會關于進一步加強銀行業(yè)金融機構

境外運營風險管理的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2016〕5號

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，金融資產管理公司，中國銀行業(yè)協(xié)會：

為促進銀行業(yè)金融機構境外業(yè)務健康發(fā)展，防范境外業(yè)務風險，更好地服務實體經濟，現就有關事項通知如下：

一、認真落實監(jiān)管制度。本通知所指境外業(yè)務是指銀行業(yè)金融機構開展的以境外主體為客戶或交易對手，或者以境內主體為客戶或交易對手但風險敞口在境外的貸款、拆借、貿易融資、票據承兌和貼現、透支、保理、擔保、貸款承諾、信用證、融資租賃等授信類業(yè)務，黃金、外匯、衍生產品等交易類業(yè)務以及債權、股權等投資類業(yè)務。銀行業(yè)金融機構開展境外業(yè)務，應嚴格執(zhí)行《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號）、《銀行業(yè)金融機構國別風險管理指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕45號）、《商業(yè)銀行內部控制指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕40號）、《商業(yè)銀行并表管理與監(jiān)管指引》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕54號）等相關監(jiān)管規(guī)定，切實防范境外業(yè)務運營風險。

二、加強風險識別判斷。銀行業(yè)金融機構應加強對境外業(yè)務經營發(fā)展環(huán)境和風險形勢的分析評估，充分認識境外業(yè)務的復雜性和特殊性，加強對業(yè)務所在國家或地區(qū)政治經濟形勢、金融市場走勢和金融監(jiān)管環(huán)境的跟蹤研究。對已形成的損失或潛在的風險隱患，應及時識別發(fā)現，果斷采取風險緩釋和控制處置措施。

三、完善決策管理制度。銀行業(yè)金融機構境外業(yè)務發(fā)展速度和規(guī)模應與自身經營管理能力相匹配；應結合自身經營特點、比較優(yōu)勢和風險管理能力制定境外業(yè)務的中長期發(fā)展規(guī)劃；針對境外業(yè)務相對境內業(yè)務的特殊性，建立健全覆蓋各類境外業(yè)務流程的管理制度，由董事會或高管層審核批準并確保全行統(tǒng)一實施。

四、明確境外運營責任。銀行業(yè)金融機構在開展境外業(yè)務時，對于已設立境外分支機構的國家或地區(qū)，主要運營責任應由境外分支機構承擔，相關業(yè)務應在滿足境內監(jiān)管要求的基礎上更側重于滿足境外監(jiān)管要求；對于尚未設立境外分支機構的國家或地區(qū)，銀行業(yè)金融機構應審慎開展業(yè)務，并由母公司承擔主要運營責任，相關業(yè)務應在滿足境外監(jiān)管要求的基礎上更側重于滿足境內監(jiān)管要求。

五、落實貸款“三查”要求。銀行業(yè)金融機構應嚴格遵循“了解你的客戶”原則，加強對境外借款客戶的實地盡職調查，不得完全依賴第三方或借款企業(yè)提供的信息；加強授信審批的審慎性，充分評估抵質押品和抵質押手續(xù)的合法合規(guī)性和可操作性；定期對授信項目進行貸后檢查，持續(xù)監(jiān)測資金流向與用途，授信項目出現不符合授信條件和放款要求的情況時，應及時終止貸款后續(xù)資金的投放；加強債項與債務人的同時審核。

六、加強統(tǒng)一授信管理。銀行業(yè)金融機構應實現對同一客戶或集團客戶的境內外統(tǒng)一授信；加強統(tǒng)一的客戶信用評級體系建設；強化大額授信集中度控制，鼓勵與國內外同業(yè)通過籌組銀團、開展分銷等方式有效分散國別、行業(yè)和客戶集中度風險。

七、審慎開展自營投資。銀行業(yè)金融機構應根據自身業(yè)務特點、規(guī)模和復雜程度，結合總體業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、管理能力和能夠承擔的風險水平，審慎開展自營性境外投資類業(yè)務，充分考慮投資對象和項目風險、所在國家或地區(qū)的經濟金融形勢變化和市場波動帶來的潛在風險。

債權類投資不能完全依賴外部評級，應將債權類投資納入全行統(tǒng)一的風險管理體系；對于屬于并表范圍的股權類投資應經董事會審議，并全面評估投資損失可能對銀行集團產生的影響。

八、加強國別風險防控。銀行業(yè)金融機構的國別風險管理體系應覆蓋境外授信、投資、代理行往來、設立境外機構、境外服務提供商提供外包服務等各個環(huán)節(jié)；強化國別風險限額管理和監(jiān)測，合理認定不同擔保機構和擔保方式帶來的國別風險變化及轉移，確保國別風險準備金計提充足；將國別風險納入本行的壓力測試，并根據壓力測試結果制定相應的應急預案。

九、強化內控合規(guī)管理。銀行業(yè)金融機構應強化境外業(yè)務的合規(guī)管理；加強境外業(yè)務授權管理，確保各項境外業(yè)務在授權范圍內開展；強化對境外業(yè)務涉及的第三方外包服務商的資信和運營標準要求以及考核管理；嚴格執(zhí)行跨境法律審查，防范境內外法律沖突風險，切實加強對境外業(yè)務外聘律師等中介的管理。

十、完善管理信息系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機構應提高境外業(yè)務信息系統(tǒng)的自動化程度，在滿足境外監(jiān)管要求的條件下，實現境外業(yè)務流程的自動化管理、境外與境內信息系統(tǒng)的實時對接與整合，以及境外業(yè)務數據和相關信息向總行的及時報送，滿足境外業(yè)務發(fā)展和管理需求。對境外信息不能與境內實時對接的區(qū)域，應審慎開展業(yè)務。

十一、強化崗位人員監(jiān)督。銀行業(yè)金融機構應強化境外機構的高管人員和關鍵崗位輪崗制度，明確輪崗時間和具體安排；加強對重要崗位人員的離崗審計，嚴格對離崗審計發(fā)現問題的責任追究。

十二、加強內部審計糾偏。銀行業(yè)金融機構應加強境外業(yè)務管理和風險控制的內部審計，提高內部審計的獨立性和頻率，擴大內部審計覆蓋面，充實境外業(yè)務審計人員，做好審計外包管理。

十三、加大問責懲處力度。銀行業(yè)金融機構應加強對境外業(yè)務發(fā)現問題的整改、問責和懲處力度；建立境外業(yè)務重大損失責任追究制度，制定責任認定標準，責任落實到人，強化責任約束。

十四、加強境外機構管理。銀行業(yè)金融機構應加強境外機構管理，要求境外機構嚴格遵守所在地法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則、稅收、反洗錢及環(huán)境保護等方面的要求，關注境外資源、勞務用工、宗教以及文化習俗等方面對業(yè)務開展可能造成的影響。

十五、重視人才隊伍建設。銀行業(yè)金融機構應打破內部機構間壁壘，發(fā)揮專業(yè)團隊在境外業(yè)務中的骨干作用；強化集團化、全球化人才隊伍管理意識，加強專業(yè)境外人才培養(yǎng)，充實境外人才團隊，提高跨區(qū)域、跨機構的人力資源配置效率。

十六、提升綜合金融服務。銀行業(yè)金融機構開展境外業(yè)務，應當發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，以客戶為中心，提供必要的金融咨詢服務，幫助企業(yè)完善項目管理、資金規(guī)劃和風險控制，降低違約風險；加強與保險業(yè)的合作，在充分考慮客戶和項目風險的基礎上，合理發(fā)揮出口信用保險等政策性保險功能，積極引入境內外商業(yè)保險，提升“走出去”綜合金融服務水平。

十七、促進業(yè)務交流合作。銀行業(yè)協(xié)會應建立銀行間國別風險信息研究與交流機制，促進銀行間優(yōu)勢互補和業(yè)務協(xié)作，加強境外法律法規(guī)、經營環(huán)境、業(yè)務經驗和風險信息的共享，嚴格做好內部信息與輿情管理，積極探索新思路、新方法，不斷豐富和完善境外業(yè)務管理的手段和措施，保障境外業(yè)務健康、有序、可持續(xù)發(fā)展。

十八、強化市場準入監(jiān)管。各級監(jiān)管部門應依照法定職責，進一步做好境外業(yè)務的市場準入監(jiān)管，對于境外業(yè)務多次發(fā)生風險、嚴重危及銀行業(yè)金融機構穩(wěn)健運行的，應依法暫停其該類境外業(yè)務，并依法采取其他相應的監(jiān)管措施。

十九、持續(xù)做好非現場監(jiān)管。各級監(jiān)管部門應依照法定職責，進一步做好境外業(yè)務的非現場監(jiān)管工作，將境外業(yè)務作為高管會談、董事會會談、監(jiān)事會會談及外部審計會談的重要內容，督促銀行業(yè)金融機構不斷提升境外業(yè)務數據和向監(jiān)管機構報送信息的質量。

二十、繼續(xù)強化監(jiān)督檢查。各級監(jiān)管部門應依照法定職責，進一步加強對銀行業(yè)金融機構境外業(yè)務的監(jiān)督檢查，督促存在問題的機構加強整改，對違規(guī)的機構依法進行處罰。

二十一、加強跨境監(jiān)管合作。加強與相關境外監(jiān)管當局的溝通與交流，通過簽訂監(jiān)管合作協(xié)議、舉行雙邊監(jiān)管磋商和監(jiān)管聯席會議等形式加強跨境監(jiān)管合作。

各銀監(jiān)局如遇有重大風險問題，應及時向銀監(jiān)會報告。

2016年3月24日

(此件發(fā)至銀監(jiān)分局和地方法人銀行業(yè)金融機構)

編輯：王瀝慷